ΑΑΔΕ: 4.000 καλοκαιρινοί έλεγχοι με ΑΙ σε εστίαση, τουρισμό και εμπόριο-Η Κρήτη μεταξύ των περιοχών που μπαίνει στο στόχαστρο

Νέα εποχή ελέγχων, με την χρήση αλγορίθμων και Τεχνητής Νοημοσύνης, ξεκινά στους φορολογικούς ελέγχους. Η ΑΑΔΕ προγραμματίζει 4.000 ελέγχους για να «χτυπήσει» τις βασικές εστίες φοροδιαφυγής στην αγορά.

Εστιάζει σε Εστίαση, Τουρισμό και λιανεμπόριο, σε τουριστικούς προορισμούς και μεγάλα αστικά κέντρα. Οι στόχοι θα επιλέγονται με ψηφιακά εργαλεία και συστήματα risk analysis που εντοπίζουν αποκλίσεις σε πραγματικό χρόνο.

Στο μικροσκόπιο ΑΑΔΕ οι «ύποπτοι» τζίροι

Εφέτος τίθεται σε πλήρη εξέλιξη το αναθεωρημένο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ, με 4.000 στοχευμένους ελέγχους ΑΙ σε επιχειρήσεις και επαγγελματίες υψηλού κινδύνου.

Την υλοποίησή του εποπτεύει η Διεύθυνση Φορολογικής Συμμόρφωσης, παρακολουθώντας τη στόχευση ανά κλάδο και περιοχή, βάσει αλγορίθμων Τεχνητής Νοημοσύνης, τους οποίους θα εξελίσσει και περαιτέρω ανάλογα με την αποδοτικότητα των ελέγχων.

Το σχέδιο επιβεβαιώνει ποιοι «δίνουν στόχο» στην εφορία: κλάδοι που εμφανίζουν επίμονα υψηλά ποσοστά παραβατικότητας, όπου φτάνει ή ξεπερνά το 30%, δηλαδή εστίαση, τουρισμό και λιανεμπόριο.

Ένας στους τρεις «πιάνεται» στους ελέγχους

Το νέο μοντέλο ελέγχων βασίζεται σε αλγορίθμους Τεχνητής Νοημοσύνης και ανάλυση κινδύνου, με στόχο πιο «χειρουργικές» παρεμβάσεις εκεί όπου καταγράφονται τα μεγαλύτερα κενά συμμόρφωσης.

Στην πρώτη γραμμή των ελέγχων μπαίνουν κλάδοι με έντονη χρήση μετρητών και υψηλή τουριστική δραστηριότητα. Τα στοιχεία της ΑΑΔΕ είναι ενδεικτικά: το 2025 η παραβατικότητα σε προληπτικούς ελέγχους έφτασε το 34,2%.

Τι σημαίνει αυτό; Ότι ο ένας στους τρεις που ελέγχεται, πιάνεται για φοροδιαφυγή.

Τι δεν σημαίνει όμως; Δεν σημαίνει, αυτομάτως τουλάχιστον, ότι στον κάθε κλάδο 1 στους 3 παρανομεί! Το ποσοστό παραβατικότητας δείχνει κυρίως τι αποδίδουν οι έλεγχοι, όταν δεν γίνονται τυχαία «στα τυφλά», αλλά «οδηγούνται» πιο αποτελεσματικά, από ένα σύνολο στοιχείων που συνεξετάζονται.

Έτσι, ως αποτέλεσμα, έλεγχοι έρχονται:

- στην Εστίαση όπου το ποσοστό παραβατικότητας το 2025 έφτασε ήδη στο 32,4% σε πάνω από 22.000 ελέγχους που έγιναν πέρυσι πέρυσι. Στόχος πλέον είναι, με τη χρήση Τεχνολογίας, το ποσοστό αποτελεσματικότητας των ελέγχων να βελτιωθεί και να αυξηθεί.

- στο Λιανεμπόριο, καθώς πέρυσι καταγράφηκε ποσοστό παραβατικότητας 29,3%. Στο στόχαστρο όμως μπαίνει και το χονδρικό εμπόριο (τρόφιμα, φάρμακα, τεχνολογία, μέταλλα), λόγω της σύνδεσής του με το κενό ΦΠΑ.

- σε επιχειρήσεις και περιοχές που ζουν από τον μαζικό τουρισμό (ξενοδοχεία, ενοικιαζόμενα καταλύματα, beach bars, τουριστικά γραφεία και επιχειρήσεις ενοικίασης οχημάτων και σκαφών) όπου η παραβατικότητα το 2025 άγγιξε το 33,7%.

Στην πρώτη γραμμή βρίσκονται οι τουριστικοί «hotspot» προορισμοί υψηλής εποχικότητας: Κυκλάδες, Δωδεκάνησα, Κρήτη και Ιόνια νησιά (Μύκονος, Σαντορίνη, Πάρος, Ρόδος, Κως, Ζάκυνθος, Κέρκυρα κ.ά.).

Ακολουθούν μεγάλα αστικά κέντρα όπως Αθήνα, Θεσσαλονίκη, Πάτρα, Λάρισα και Ηράκλειο, αλλά και περιοχές με έντονη δραστηριότητα στη βραχυχρόνια μίσθωση.

Πώς δίνουν «στόχο»… οι στόχοι

Η επιλογή των ΑΦΜ γίνεται μέσω διασταυρώσεων δεδομένων (myDATA, POS, ΦΠΑ) και ιστορικού συμπεριφοράς, με στόχο τον εντοπισμό «ύποπτων» αποκλίσεων, με κλαδικά αλλά και γεωγραφικά κριτήρια. Δηλαδή:

· Χαμηλές δηλωθείσες εισπράξεις σε σχέση με POS, myDATA ή μέσο τζίρο κλάδου

· Συχνές ακυρώσεις ταμειακών αποδείξεων ή έκδοση πιστωτικών

· Μη διαβίβαση παραστατικών - ή διαβίβαση με καθυστέρηση

· Έντονη εποχικότητα με χαμηλές δηλώσεις ΦΠΑ

· Ασυμφωνία μεταξύ αγορών και πωλήσεων

· Ιστορικό προηγούμενων παραβάσεων

· Υψηλή παρουσία σε social media με χαμηλά δηλωθέντα έσοδα

· Γεωγραφικές περιοχές με απόκλιση μεταξύ τουριστικής κίνησης και δηλωθέντων εισοδημάτων